29 ноября, понедельник 00:20

Часто задаваемые вопросы

Часто задаваемые вопросы по выдаче членам СРО займов
из компенсационного фонда обеспечения договорных обязательства


I. Рекомендации по внесению изменений во внутренние документы СРО, предоставляющие право выдавать займы из средств компенсационного фонда обеспечения договорных обязательства

Рекомендации Экспертного совета НОСТРОЙ 

 Презентация Панариной В.В. «Рекомендации по изменениям в положения КФ ОДО (в части займов) для внесения сведений в государственный реестр СРО»

Сколько средств из компенсационного фонда обеспечения договорных обязательств (далее также – КФ ОДО) может быть выдано в качестве займов?

Для ответа на данный вопрос СРО необходимо, во-первых, определить размер превышения средств, размещенных на специальном банковском счете компенсационного фонда обеспечения договорных обязательств, над суммой, рассчитанный исходя из фактического количества членов СРО и уровня их ответственности по обязательствам (далее - «подушка»).

Во-вторых, необходимо сравнить полученную «подушку» и половину от суммы средств КФ ОДО и КФ ВВ.

В случае, если «подушка» больше половины от суммы КФ ОДО и КФ ВВ, то общий размер займов не может превышать половину от суммы КФ ОДО и КФ ВВ.

В случае, если «подушка» меньше половины от суммы КФ ОДО и КФ ВВ, то общий размер займов не может превышать размера «подушки».

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

II. Проверка заявителя и оценка заявки

Как провести анализ финансового состояния члена СРО?

Анализ финансового состояния члена СРО показывает степень его финансовой устойчивости и может быть проведен по Методике оценки финансового состояния, деловой репутации и реальности деятельности юридического лица - резидента Российской Федерации для предоставления займов в соответствии с частью 17 статьи 3.3 Федерального закона от 29.12.2004 №191-ФЗ «О введении в действие Градостроительного кодекса Российской Федерации», разработанной Комитетом по страхованию, охране труда и финансовым рискам НОСТРОЙ. В основу указанной Методики вошли рекомендации Центрального Банка России (Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П). Сотрудники СРО могут самостоятельно провести анализ финансового состояния членов, претендующих на получение займов в личном кабинете 1С: Предприятие, загрузив туда финансовую отчетность, полученную от заявителя, а также предоставить сотруднику НОСТРОЙ информацию и отчетность для проведения анализа финансового состояния заявителя (Плескушкиной Евгении Владимировне, вн. номер 108, e.pleskushkina@nostroy.ru)

Можно ли запрашивать бух. отчетность за последний отчетный период текущего года (6-9 мес.) и на основании неё делать финансовый анализ?

Для анализа текущего финансового состояния помимо отчетности за предшествующий год можно запросить квартальную промежуточную отчетность и оборотно-сальдовые ведомости на текущую дату (см. в Методике оценки финансового состояния, деловой репутации и реальности деятельности юридического лица - резидента Российской Федерации для предоставления займов в соответствии с частью 17 статьи 3.3 Федерального закона от 29.12.2004 №191-ФЗ «О введении в действие Градостроительного кодекса Российской Федерации» раздел 11).

Возможно ли привлечение сторонних организаций (банк, аудиторская компания) для выполнения финансового анализа?

Привлечение сторонних организаций, в том числе аудиторских или кредитных организаций, для проведения финансового анализа возможно, так как законодательством Российской Федерации, в частности, частью 17 статьи 3.3 Федерального закона «О введении в действие Градостроительного кодекса Российской Федерации», это не запрещено. Как правило, такие услуги являются платными. Целесообразность привлечения указанных организаций должны оценивать органы управления СРО по итогам переговоров о конечной стоимости предоставления таких услуг и определения источника их оплаты.

При анализе финансового состояния члена СРО значение коэффициента риска невозврата займа рассчитано как «УДОВЛЕТВОРИТЕЛЬНОЕ» или ниже. Как возможно минимизировать риск невозврата займа?

В качестве способа обеспечения возврата займа, кроме поручительства руководителей и учредителей (бенефициаров) заявителя, рекомендуется установить также залог ликвидного имущества или уступку прав требований по действующим договорам строительного подряда в пользу СРО. Кроме того, можно увеличить размер суммы залога, установить дополнительные требования к предмету залога (например, брать в залог только недвижимость или другое высоко ликвидное имущество).

Если заем обеспечен залогом недвижимости, каким образом проверить не заложено ли это имущество?

Согласно пункту 4 статьи 336 Гражданского кодекса Российской Федерации при заключении договора залога, залогодатель обязан предупредить в письменной форме залогодержателя о всех известных ему к моменту заключения договора правах третьих лиц на предмет залога (вещных правах, правах, возникающих из договоров аренды, ссуды и т.п.).

Для проверки сведений, предоставленных залогодателем и установления наличия (отсутствия) обременений, наложенных на имущество, необходимо использовать общедоступные источники информации:

- если предметом залога является недвижимое имущество - необходимо получить выписку из Единого государственного реестра недвижимости;

- если залогом является иное имущество, не относящееся к недвижимому (транспорт, оборудование, строительная техника), – данный залог может быть учтен в реестре уведомлений о залоге движимого имущества. Реестр уведомлений о залоге движимого имущества ведется в порядке, установленном законодательством о нотариате.

Подробнее о способах обеспечения исполнения обязательств, в том числе о залоге, см.  презентацию Панариной В.В. «Существенные условия договора займа и способы обеспечения исполнения обязательств»

Необходима ли регистрация залога недвижимого имущества в Росреестре?

Регистрация договора залога недвижимого имущества в Росреестре является обязательной! Без регистрации залога недвижимого имущества, договор залога является ничтожным. На регистрацию можно подать документы как напрямую в Росреестр, где зарегистрировано недвижимое имущество, так и путем передачи документов через МФЦ. После подписания договора залога и договора займа обе стороны договора, заемщик и СРО, совместно подают документы на регистрацию обременения. По договоренности документы на регистрацию может подавать одна сторона с нотариальной доверенностью на регистрационные действия от другой стороны.

Регистрация залога иного имущества, не относящегося к недвижимому, не является обязательной.

Где получать и в какой форме сведения о наличии (отсутствии) привлечения к субсидиарной ответственности?

Данные сведения заемщик предоставляет в свободной форме на фирменном бланке организации, который должен быть подписан руководителем и заверен печатью организации (при наличии).

Проверить достоверность сведений, предоставленных заемщиком, можно в открытых источниках (Контур.Фокус, СПАРК).

Где получать справку о наличии (отсутствии) непогашенной или неснятой судимости за преступления в сфере экономики?

Справка выдается МВД в порядке, установленном Административным регламентом по предоставлению государственной услуги по выдаче справок о наличии (отсутствии) судимости и (или) факта уголовного преследования либо о прекращении уголовного преследования (утвержден приказом МВД России от 27.09.2019 № 660). Справку предоставляет заемщик вместе с пакетом документов по заявке на выдачу займа.

По какой форме предоставляется справка об отсутствии задолженности по выплате заработной платы?

Справка оформляется на фирменном бланке организации, претендующей на получении займа (подавшей заявку на получение займа), подписывается уполномоченным лицом и заверяется печатью организации (при наличии).

По какой форме предоставляется справка налогового органа о задолженности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов и процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации

Справка, подтверждающая отсутствие задолженности по уплате налогов, сборов, пеней и штрафов, установлена приказом ФНС России от 20.01.2017 № ММВ-7-8/20.

При этом в случае, если у лица, претендующего на получение займа, есть задолженность, рекомендуется также предоставить справку налогового органа по форме, утвержденной приказом ФНС России от 28.12.2016 № ММВ-7-17/722.

Справка должна предоставляться по состоянию на 1-е число месяца, в котором подается заявка на получение займа.

В соответствии пп. «к» п. 6 Постановления Правительства Российской Федерации от 27.06.2020 № 938 в пакет документов по предоставлению займа входит трехстороннее соглашение с кредитной организацией о безакцептном списании. Но на момент подачи заявки отсутствуют реквизиты договора займа. Когда необходимо вписать реквизиты договора?

Финансовым и юридическим блоками НОСТРОЙ была проведена работа с ключевыми банками РФ (Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ Банк) в отношении определения и согласования форм соглашений о безакцептном списании денежных средств, соответствующих подпункту «к» пункта 6 Постановления Правительства Российской Федерации от 27.06.2020 № 938, в которых предусмотрена ссылка на договор займа, при этом не указываются реквизиты договора займа. Таким образом, данную форму соглашений о безакцептном списании денежных средств можно подписывать до принятия решения о предоставлении займа. Также по форме соглашения о безакцептном списании Сбербанка предоставление реквизитов договора займа является отлагательным условием.

С кем должны быть заключены трехсторонние соглашения о безакцептном списании?

Трехсторонние соглашение должны быть заключены с заемщиком, кредитной организацией (кредитными организациями), в которых у заемщика открыты банковские счета, и кредитной организацией, в которой открыт специальный банковский счет СРО.

Альфа-банк предлагает также заключение четырехстороннего соглашения, где в качестве четвертой стороны добавляется СРО. Заключение такого соглашения не противоречит Постановлению Правительства Российской Федерации от 27.06.2020 № 938.

Сколько займов может получить один член?

С одним членом СРО может быть заключено неограниченное количество договоров займа. Однако общий размер средств, предоставляемых такому члену по всем договорам, согласно пункту 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 27.06.2020 № 938 не может превышать 15% от 50% средств компенсационного фонда обеспечения договорных обязательств.

В какой срок в НОСТРОЙ должны быть направлены решения о предоставлении займов и документы по выданному займу?

Данные документы (в том числе и договор займа) СРО следует направить в НОСТРОЙ в течение 3 рабочих дней со дня принятия решения о предоставлении займа.

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
 

III. Взаимодействие с банками

В случае возникновения проблем во взаимодействии СРО с банком, которые не удается разрешить, куда можно обратиться за помощью?

Наибольшие сложности при предоставлении займов возникают с банками по подписанию трехсторонних соглашений о безакцептном списании.

Несмотря на то, что центральными отделениями основных банков, через которые выдается большинство займов (Сбербанк, Альфа-банк, Банк ВТБ) разработаны формы соглашений о заранее данном акцепте, к сожалению, не всегда информация доведена до региональных отделений. Сложности есть и с подписанием трехсторонних соглашений по форме другого банка, и с перечислением средств займа со специального банковского счета.

В этом случае необходимо так называемое «ручное управление». Рекомендуем обратиться в НОСТРОЙ к следующим сотрудникам, курирующим работу с банками:

Плескушкина Евгения Владимировна – финансовый аналитик (вн. номер 108, e.pleskushkina@nostroy.ru);

Кузнецова Светлана Анатольевна – финансовый директор (вн. номер 160, s.kuznecova@nostroy.ru).

Если КФ ОДО СРО размещен в Сбербанке России, рекомендуем также обращаться к специально закрепленным ответственным лицам филиалов Сбербанка России. ФИО и контактные данные представителя в соответствующем регионе можнор получить у указанных выше представителей финансового блока НОСТРОЙ.

Банки отказывают в подписании трехсторонних соглашений о безакцептном списании денежных средств со специальных счетов, открытых в рамках проведения конкурсных процедур и депозитных счетов организации. Достаточно ли будет письменного обоснования Банка с отказом в списании денежных средств с данных счетов?

Банки придерживаются позиции, что денежные средства на данных счетах носят целевой характер и не служат для расчетов, или не свободны от обязательств. Основное обоснование — это пункт 3 статьи 834 Гражданского кодекса Российской ФЕдерации, согласно которому, если иное не предусмотрено законом, юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

В отношении специальных счетов, открытых в целях проведения конкурсных процедур, издано письмо Минфина от 06.11.2018 № 24-06-08/79659, в котором говорится о том, что в случае блокировки средств на счете банком для обеспечения заявки, налагать взыскание на данные средства запрещается.

В связи с этим требование о предоставлении трехсторонних соглашений о безакцептном списании денежных средств со специальных счетов, открытых в рамках проведения конкурсных процедур и депозитных счетов организации, излишне.

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IV. Контроль расходования средств займа членом СРО

Какие документы необходимы для контроля расходования средств?

Заем может быть предоставлен только на цели, указанные в плане расходования средств займа заемщика и отвечающие требованиям положения о КФ ОДО.

Контроль за расходами, производимыми заемщиками, СРО осуществляет в соответствии пунктом 7 Постановления Правительства Российской Федерации от 27.06.2020 № 938. Для этих целей заёмщик ежемесячно предоставляет СРО документы, подтверждающие соответствие использования средств займа условиям договора займа, справку налогового органа об открытых банковских счетах заемщика в кредитных организациях на последний день месяца, предшествующего отчетному, выписки с банковского счета заемщика, выданной кредитной организацией.

СРО может запросить у заемщика дополнительные документы, подтверждающие целевое использование средств.

В случае предоставления займа на приобретение строительных материалов, конструкций и оборудования:

1.  Договоры поставки, купли-продажи, со спецификациями, счетами, накладными, квитанциями, чеками торгующих организаций;

2.    Журнал производства работ, отчет о расходах основных средств в строительстве;

3.    Акты сдачи-приемки выполненных работ к договору подряда.

В случае выдачи займа на выплату заработной платы:

1.    Ведомость или реестр на выплату заработной платы;

2.    Штатное расписание;

3.    Сведения о застрахованных лицах (СЗВ-М) на последнюю отчетную дату.

Возможно ли привлечение банка для контроля целевого характера расходования средств займа?

Кредитные организации в рамках проекта по выдаче займов в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.06.2020 № 938 предлагают СРО заключить договор банковского сопровождения, акцепта платежей или воспользоваться другими банковскими продуктами по банковскому контролю целевого использования. Как правило, эти продукты являются платными. Целесообразность применения такой формы контроля должны оценивать органы управления СРО по итогам переговоров с банками о конечной стоимости предоставления таких услуг и определения источника их оплаты.

Что делать, если член СРО, получивший заем, допустил его расходование не в соответствии с планом расходования займа, предусмотренным в договоре займа?

В случае, если заемщик вынужденно расходует средства займа не в соответствии с планом расходования (например, расширяются цели использования займа или изменились лица, в пользу которых будут осуществляться платежи за счет средств займа), СРО направляет заемщику письмо о выявленных нарушениях с просьбой объяснения и устранения причин нарушения. Как правило, устранить нарушение можно, в том числе, путем внесения изменений в договор займа. Такому заемщику необходимо составить новый план расходования с указанием новых целей его использования и/или новых лиц, в пользу которых будут осуществляться платежи за счет средств займа, и передать обновленный план на рассмотрение уполномоченному органу СРО в соответствии с его компетенцией, установленной внутренними документами СРО.

Уполномоченный орган СРО после проверки обновленного плана расходования должен принять решение об утверждении обновленного плана расходования и о заключении дополнительного соглашения с заемщиком, либо об отказе в утверждении обновленного плана расходования.

В случае невозможности устранения выявленного нарушения или внесения изменений в договор займа, СРО направляет заемщику требование о досрочном возврате займа и процентов за пользование займом, отказе от дальнейшего исполнения договора займа, а также направляет уведомление в кредитную организацию, в которой открыт банковский счет заемщика, об осуществлении отказа в списании денежных средств в пользу третьих лиц. В случае невыполнения заемщиком указанных требований СРО в рамках заключенных трехсторонних соглашений о безакцептном списании обращается в кредитные организации с требованием о списании суммы займа и процентов за пользование займом с банковских счетов заемщика на спецсчет СРО.